电子税务局已申报 财务人员在报告无效的影响下，经常会遇到这样的问题。以下是职称评审网整理的相关内容。让我们看看。
电子税务局已申报 影响报效的影响
电子报税系统申报数据如何撤销？
如有此类问题，建议您登录电子税务局系统，通过"查询服务"-"申报付款查询"-"已申报信息查询"链接，查询已申报的记录，点击页面上的记录"作废 "按钮，无效申报表。
如果您在使用地方税务机关提供的各种税务软件时遇到问题，请联系您的主管地方税务机关或市局确定的软件服务提供商寻求支持，以免延误您的工作。
电子税务局已申报 影响报效的影响
电子税务局增值税已成功申报并扣除，可无效。但是，需要由税务局经营，多缴税款抵消下一期税款，不能返还现金。
在申报期内，纳税人完成申报后，发现申报错误需要无效重新申报的，可以在当期无应纳税款或者有应纳税款但未扣除的情况下作废申报表；
如发起扣款但扣款不成功，请到税务服务厅申请无效。如果扣款成功，则无法无效申报。请填写正确的申报表（加盖公章）到税务服务厅进行更正。
电子税务局操作：申报常见问题
纳税人在电子税务局申报企业所得税时，提示上期未申报，但上期已申报。
原因分析：
(1)核心征管返回导入失败，提示上期或某期未申报；
(2)系统本身提示错误。纳税人申报企业所得税时，"居民参与外国企业信息报告表"未勾选"否"，或选择"是"而且表格没有填写，导致系统提示错误。
解决办法：
(1)在电子税务局正常申报前，需要到金三里核实所得税申报记录，补报未申报的所得税；
(2)之前的程序业务逻辑上限制了申报所得税的需要"居民企业参与外国企业信息报告表"，这一先决条件要求纳税人在全额所得税申报前选择是否填写表格。如果他们不选择，默认情况下他们想填写表格，导致不涉及业务的纳税人（未选择或误选）"是")，在所得税全额申报时，提示上期未申报(现已改为提示"居民参与外国企业信息报告尚未申报")。与业务部门沟通确认后，将取消预验证，设置为可选报告，增加提示，加强对纳税人的操作指导。
(3)纳税人误选"居民参与外国企业信息报告表"在这种情况下，纳税人不能暂时改变。变更应由税务人员从税务方面进行：基本数据维护-数据调整-居民参与外国企业类型修改。提交修改后，纳税人可以重新选择。
纳税人端：
操作路径：
我想申报纳税→申报纳税→居民企业参与外国企业信息报告表
税务端：
操作路径：
纳税人申报管理→基础数据维护→数据调整→居民企业参与外国企业类型修改。
税务申报成功但导入失败有两种情况：一种是重复申报；另一种是票表比较失败。例如，小规模纳税人申报表严格验证，附件数据与主表数字相差1美分，网络申报系统无法验证；纳税人增税负担分析表数据与附表1数据有几美分的差异。
原因分析：
(1)重复申报可能是大厅前台已经申报了。
(2)电子税务局提示重复申报信息的，申报数据以金三为准。
(3)票表比较失败主要是申报表数据与金三数据不一致的原因。
(4)差一分钱是因为金三是每张发票四舍五入后的税额。电子税务局根据发票总额换算税额。金三允许有几分钱的误差，但电子税务局严格验证。
解决办法：
(1)重复申报需要金三里核实企业是否已申报，有申报信息的可以通过税务端同步数据；
(2)无差额开票的，不需要提交小规模企业附件。(附件和申报表的金额误差已调整到20元以内)；
(3)票表比较需要查看后台报文信息，或将返回信息报省局运维组分析。
3.小规模纳税人在电子税务局申报时，没有增值税申报表，只有附加税申报表。
原因分析：
经核实，纳税人为双户，电子税务局申报中无主税申报表。
解决办法：
双定户申报由金三后台发起，超出批准范围的申报，应在批准后到税务服务厅补缴。
4.在电子税务局申报印花税，并在电子税务局缴纳税款。如果需要纠正，如何解决。
原因分析及解决方案：
纳税人已在电子税务局缴纳税款，申报期内可在电子税务局更正。
更正申报：
（1）在当月申报期内更正已申报并扣除的申报表；
(补缴:自动支付；多付:前台处理)
(2)在当月申报期后至当月底更正申报表。
申报作废：
(1)申报状态仅限于征期"已申报导入" 无扣税种无效；
(2)未申报导入的税种可直接存在"常规申报"中作废。
纳税人端：
操作路径：
我想申报纳税→申报纳税→更正申报/申报无效/常规申报。
5.主表第28栏"①分期预缴税额" 填报异常。
原因分析：
预缴税款尚未入库，即纳税人已缴纳税款，但国库未将入库信息返还金三系统，导致票表比较失败。税款入库后可导入，期间可能需要1-二天，正常情况是第二天。
解决办法：
税款入库后可导入，运维人员核实后发短信通知纳税人重新申报。建议同期申报时，不要同时进行预付款和申报，尽量在申报前1-2天进行预付款。
6.有的企业在金三内认定为按季申报，但电子税务局所属日期按月申报，但会提示上期未申报(导入失败)。
原因分析：
企业在金三内有登记变更信息，但未及时与电子税务局同步。
解决办法：
(1)企业信息(税(费)认定需在金三内确认)；
(2)税务端导入同步:纳税申报管理-基础数据维护-数据导入-登记识别信息更新、申报数据和辅导期资格更新。
税务端：
操作路径：
纳税申报管理→基础数据维护→数据导入→登记识别信息更新、申报数据和咨询期资格更新
7.后台提取的申报导入失败
主要内容：
(1)当期红字增值税专用发票信息表开具的进项税额转出"税额"25181.《附列资料二》第20栏85元"红字专用发票通知中注明的进项税额"的税额0.00元。差额25181.850000元。
(2)当期专用发票总数为8603.77 0.00 0.在《附列资料一》中，00元"销售增值税专用发票"列第1 2 3 4a 4b 5 8 9a 9b 10 11 12 13a 13b 18行合计数是8937.7.3万元。差额333.960000元。
(3)当期普通发票总数为87494.在《附列资料一》中，60元"其他发票的销售额"列第1 2 3 4a 4b 5 8 9a 9b 10 11 12 13a 13b 16 17 18 19栏合计数是83185.9.8万元。相差4308.620000元。
(4)当期申报的普通发票含税销售总额为0.00*1。03 0.00*1。03 0.00*1。05 0.00*1。03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.当期开具或申请税务机关开具的增值税普通发票含税金额为33266元.27 997.98元。差额34264.250000元。
(5)申报表第16行异常填写。
(6)申报表第21行填写异常。
原因分析及解决：
上述问题属于申报表填写错误。运维人员核实后，已发短信告知纳税人错误原因，并通知纳税人重新申报。
8.电子税务局没有企业所得税申报项目。
原因分析：
据税务人员介绍，企业为分公司，分公司汇总缴纳，应由总公司申报企业所得税。但公司办理税务登记后未及时向总分公司备案，总分公司直至2019年1月才备案，导致2018年第四季度独立核算，应有申报项目。
但经实际核实，发现2018年企业总分公司备案维护-01-从01开始，没有企业所得税申报项目是合理的。
9.电子税务局从租赁征收房地产税的申报中犯了这个错误：默认期限规则需要通过参数表来维护。
原因分析及解决方案：
首先检查金三税种的认定和税源信息，必须从价或从租才能正常获得。
（1）从价申报：请输入税源信息收集-房地产税源收集-房地产税源信息变更，检查房屋信息的房地产原值和出租房地产原值；或进入历史报表查询，查看是否已申报相同期限。
（2）租赁申报：请输入税源信息收集-财产税源收集-财产税源信息变更，检查租赁应税信息申报租金收入（期限）；或进入历史报表查询，查看是否已申报同一期限。
纳税人端：
操作路径：
我想办税→纳税申报缴纳→税源信息收集→房产税源收集→房产税源信息变更。
