对于会计审计费用报销单的注意事项，小伙伴经常会遇到这个问题。以下是职称评审网整理的相关内容。让我们看看。
会计审核费用报销单注意事项
第一 附件发票类费用报销单后，应审核以下几点；
(1)公司发票基本信息完整；
(二)报销金额与发票金额是否一致，报销金额不得小于发票金额；
(三)开票日期不能跨年；
(4)发票内容是否与实际情况一致；
(五)税务局代开发票的，需附完税凭证；
(6)发票专用章应与发票信息一致；
(7)网上查询发票真伪；
(8)要明确公司的性质，如简单征收企业只能收取普通发票。
财务人员在实际工作中应注意日常审批费用
第二 费用报销单不能提供发票的，应当附有收据等货物清单的书面证明，由本人和部门领导在收据后签字确认。劳动费等行政费用由人事行政部门领导签字确认。
财务人员在实际工作中应注意日常审批费用
第三 贷款单据应注意以下几个方面：
由于工作需要暂时向公司支付贷款，需要填写贷款表，贷款日期、贷款金额、贷款目的和借款人本人签字。贷款金额的大小必须一致，面不得涂抹。
财务人员在实际工作中应注意日常审批费用
第四 一般情况下，财务会计应报财务经理、副总经理、总经理签字批准复核后的费用报销单。领导全部签字后，视为同意财务部支付(如遇紧急需要资金，需打电话给领导)。
但是，如果供应商发票未到达且急需先付款，应填写采购申请表，注明材料名称、规格、型号、数量、估计价格、金额、运费、供应商及付款方式，并由部门主管签字确认，报有关部门领导审核实施，经总经理签字同意，方可向财务部办理贷款手续并提取款项。
如何审核费用报销单？
一、日常费用报销：
1.日常费用是指日常发生的费用(不含付款、加工费、工资)。报销此类费用时，将使用费用报销单报销；
2.发票(收据)、入库单、请购单(申请单)、送货单(本单在购买材料、办公用品、材料消耗品时提供)附在费用报销单后；
3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；
4.附件用胶水粘贴在费用报销单后面，确保正面朝上，不得倒置；
5.报销流程:
①费用报销人将报销附件粘贴在费用报销单上，并按费用报销单填写完整，并在报销人处签字；
②报销单送部门负责人审核签字；
③报销人向财务部发送报销单，由会计审核；
④经审核正确的费用报销单报总经理审批；
⑤出纳根据总经理批准的报销单支付或结清贷款。
流程图：
1.费用发生前的申请(本部门负责人和财务经理审核)
2.费用报销人粘贴附件并签字
3.报销人应将报销单送本部门负责人审核
4.财务部 会计审核
5.总经理审批
6.出纳凭总经理的审批结果付款或结清贷款
2、尽量取得正式的税务发票；如果收据报销，收据上必须有服务方的法律印章。
三、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30日，各部门根据办公需要向行政部填写采购单。行政部汇总总经理批准后，由采购部从指定供应商处购买，最后通知各部门从仓库收到。
4、车间材料消耗品（包括工件和备品）由生产部认购，经本部门负责人和财务经理审核，经总经理批准后方可办理。
五、付款票据必须干净整洁，书写规范，大小写数据清晰一致。
六、数字大小写字样：
小写： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0
大写： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零
总的来说，会计审计费用报销表的注意事项主要包括四个方面。在文本中，小编的老师已经列出了它。我相信你看完后应该对这个问题有自己的经验。事实上，会计审计费用的报销表并不难。平时多注意审计就好。如果你不确定，你可以来职称评估网提问。
