财务人员在现金管理规则中经常遇到这样的问题。以下是职称评审网整理的相关内容。让我们看看。
加快应收账款收回，推迟应付账款支付。
为了加快收款，企业可以尝试缩短现金周转期、压缩收款流程、实现集中现金管理、加快应收账款回收等方法。企业还希望在不损害其信用状况的情况下，尽可能推迟应付账款的支付。企业的支付控制方式主要包括使用浮存、承兑汇票、设立单独的支付账户、设立零余额账户、远程支付等。
实现收入与流动性的统一。
现金的最佳持有量也是现金管理的重要组成部分。一旦有盈余现金，企业应根据各种证券的安全性、流动性、收益和到期日选择合适的投资组合进行证券投资。
尽量延期原材料费用。
对于下游原材料企业，除了第一次合作外，为了表示诚意，需要提前付款，未来的合作，您可以尝试将付款条款修改为先付款后付款。当然，付款协议签订后，必须按规定办理，货物在30天内付款，不拖延，以免影响公司的付款信用。
尽量提前收取产品账款。
对于企业客户来说，如果是第一次购买企业产品，必须要求对方支付全额付款，然后提货。并随时记录每个客户的付款情况，并制定相应的付款条款。对于信用良好的客户，预付款的比例可以适当降低，但最多不低于成本。一旦原信用良好的客户拖欠，其信用水平将立即降低，并立即提高预付款的比例。这样，给客户一个警告，并尽量减少风险。
尽量租用大型生产设备或固定资产。
我们经常看到，在一些小企业赚钱后，他们迫不及待地想购买自己的工厂或大型设备，通常在自己的工厂或大型设备建成后，企业也被银行债务拖垮。因此，企业迫切需要占用大型生产设备或固定资产，建设周期长，必须尽可能租赁。这样，虽然短期内支付的租金相应增加，但可以保持足够的现金流，支持企业的良性经营。
尽量按季度支付员工奖金。
员工奖金一般占员工年薪的20%％－50％，奖金可以按季度和年度统一发放。这样，这笔资金就可以投入运营，避免员工频繁离职。
不超过公司生产能力15％以上大单。
有时候，当一个大订单被砸时，利润真的相当可观，有很多诱惑。然而，我们应该看看这个蛋糕是否足够大，以窒息人们，因为大订单需要大量的财政支持。当然，每个商人都不能容忍轻易丢失大订单。此时，我们可以考虑将部分订单分包给可靠的同行，这样风险就可以分包出来，吃我们嘴里的蛋糕更甜，更容易消化。
