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阳光私募基金管理公司的账务处理

阳光私募基金管理公司的账务处理
2022-10-11 142

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答:公司主要经营项目的收入应计入主营业务收入,分录时:

借:银行存款:银行存款:

信托基金(特殊信托利益20%)

贷款:主营业务收入:

应交税费

私募基金会计会计会计会计会计私募基金会计会计私募基金会计私募基金会计会计私募基金会计会计私募基金会计会计私募基金会私募基金会私募基金会计会计会计私募基金会私募基金会私募基金会私募基金会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会计会

答:借:银行存款:

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贷款:其他营业收入:

1.基金管理公司的财务会计与一般有限责任公司没有区别,可以按照一般公司的会计要求建立账户。

2.基金管理公司一般管理基金,基金一般是合伙企业。大多数基金管理公司和基金公司都是一组人,会计师也是一组人。

3.合伙企业会计与一般公司有很大差异,主要体现在所有者的权益上。一般公司所有者权益如下:实收资本、资本公司、盈余公积、未分配利润等。;合伙企业为合伙人资本,如下:

合伙人原投资(会计合伙人为合伙企业投资的资本减去收回的资本)、合伙人提款(合伙人从合伙企业提取的资金,包括工资等)、合伙人损益(指合伙企业的经营情况)。此外,股东权益变更表也成为合伙人资本变更表。

4.一般情况下,年底合伙人提款和合伙人损益余额全部转入合伙人资本。由于普通合伙企业承担无限责任,有限合伙人承担有限责任,因此没有未分配利润的问题,这些都是合伙人的资本。

5.标题中提到的基金管理公司属于一般有限责任公司,与一般企业没有什么不同。

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