如何撰写出口退税汇款凭证审,在会计行业经常遇到这样的问题,以下由职称评审网络为您整理相关内容,让我们看看。
如何写出口退税收汇凭证复核表?下一步告诉你!
发票要点:日期(尽量和报关单一样,省去很多麻烦)、出口货物代码(决定退税率,否则会出错)、汇率(每月1日)、金额(外币转换人民币,按报关单逐一计算,不按发票汇总计算,有误差,难以处理) 一般情况下,发票比报关单提前到达(否则无文件)。此时,外汇核销单可能不会来,但当月出口必须在当月申报。
一、输入程序:
进入出口退税申报系统,在基础数据收集下选择出口货物详细申报输入,点击增加,窗口显示可填写状态(按报关单详细填写)1。 所属期:自动生成:自动生成
2、 序号:四位编码,从0001开始,最好按顺序填写(当然,通过序号重排可以自动排列,不尽如人意) 记住销售日期:自动:
4、 所属标志:自动标志:自动标志:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:自动标识:
5、 进料登记良好:填写国外进料加工企业
6、 出口报关单:如有,填写报关单号后9位 0 两个编码,报关单有N条出口信息,编到00N。。第一条填写信息后,以后不需要重复填写共同信息,只需修改报关单后的两个代码、出口数量和离岸价格)。 出口日期:填写报关单的出口日期。如果不确定,也可以填写发票日期(以后需要减少、修改和补充)8。 外汇核销单:如果有,就填,如果没有,以后收到单证就填。
9、 代理证明号:如有,填写
10.文件标志不均匀:文件是指报关单、外汇核销单----电子信息必须上传到电子港口专用系统,外汇核销单必须在网上核销。
11.出口商品代码:选择自己的商品代码(首次从网上下载导入)。12.出口商品名称:系统根据填写的代码自动生成
13.计量单位:自动:
14.出口量:实际:
15:原币代码:选择填写关外币代码
16.原币不同:自动
17.原币离岸价:实际
18.原币汇率:填写当月1日汇率
19.人民币离岸价:自动化
20.美元汇率:自动化:
21.美元离岸价:自动离岸价:
22.退税率:自动(根据出口商品代码)
23.退税率:自动:
24:自动退税率:自动退税率:
25.自动退税:
26.出口发票号:实际:
27、备注: 填写检查后,保存。如果继续填写一个,点击添加?
二、生成详细申报数据:
出口申报需要移动磁盘,提前在磁盘中建立空文件夹,出口退税\MX\出口退税\HZ\。详细表输入工作完成后,退出,在免退税申报下选择生成详细申报数据,确定是否备份,根据需要确定,提示备份文件存储路径,如果显示正确,确定(修改错误)系统完成备份工作,关闭,形成详细表。
查询明细表: 在免税退税申报下选择打印申报表,选择需要查看(或打印)的报表,点击打印预览,查看详细清单。系统将根据文件收集情况,分别总结文件完整、信息完整销售和文件不均匀、信息不均匀销售,记录出口数量、出口销售(两)、销售乘以退税率四个关键数字,在会计中,这四个数字是会计数字。
(在此期间,如果您想继续增加详细输入,您需要在申报数据处理下输入取消申报数据,否则系统形成报告后,视为完成本期应报告的数据,不再接受新的数据输入) 至此,暂告一段,等会计增值税申报成功后,再填写以下内容。
三、增值税申报表项目录入:
根据提示选择基础数据采集下的增值税申报表项目录入。
四、免抵退申报汇总表输入: 输入增值税表后,可进行汇总表输入附一、冲减程序: 申报的出口数据有时可能在出口时间、出口代码等方面出现错误,或因文件到期不均匀而转入国内销售,需要在出口申报系统中进行冲减处理。进入出口退税申报系统,在基本数据收集下选择生成出口冲减细节,在索引窗口中选择要冲减的项目。选择后,单击冲减出口,出现提示窗口。如果文件已收集,请填写文件收集标志BH,在报关号、注销号中填写正确号,确定此时,系统自动将减少内容转移到基本数据收集下的出口货物细节申报输入数据库和收集出口订单细节输入数据库,退出,进入基本数据收集下的出口货物细节申报输入。在索引窗口找到索引为Z一条000,这就是冲减的内容。
选择此条,点击修改Z将000改为正常顺序号(以Z开头的编码,因为冲减项目总是反映在Z00),然后在备注栏中简明填写冲减原因,然后保存。到目前为止,冲减已经完成。补录冲减内容: 如果不是外销转国内销售,则需要根据冲减业务的正确内容进行补充,以确保申报金额不变。
为了方便审核,最好在减少后直接选择减少项目,然后点击增加,此时显示减少内容,通过返回,选择修改内容,包括序列号(无Z头,应连续正常申报)、出口日期、报关号(原申报可能与报关号不一致,然后根据报关单输入,报关后三位自001起,逐一修改)、出口代码、数量、原货币离岸价格、备注,然后保存,完成补充记录。
为什么要求在减少后重新记录?主要目的是使用原始正确的数据,只修改错误的数据,以免在补充记录时出现错误,导致前后输入的数据不一致。注:在补充记录时,系统会自动参考该记录的基本数据。
相关问答:
1.出口退税申报录入是什么意思?
外贸企业不需要收到尾款才能核销
而且全国是8.1号以后取消核销。还有核销单。
如果真的不行,就去国税办延期
2.您好,如何填写出口货物以外币结算在出口退税明细表中输入的业务类型代码?
免税记录时,记录CIF价格。收到报关单并记录退税时,只需将报关单上的CIF上海运费减去报关单,保险费就够了。
3.退税申报系统如何输入人民币报关出口?
出口企业申报人民币结算的出口货物退税(免税)税。所需的书面材料和处理程序与其他外币结算的出口业务完全相同。仅在电子数据申报方面存在差异,即在出口退税(免税)税明细数据中添加相应的标志。具体操作如下:
(1)外贸企业
外贸企业申报跨境贸易人民币结算方式出口货物退税(免税)时,可以单独向主管税务机关或者与其他出口货物一起申报。外贸企业出口退税申报系统只输入美元离岸价格栏。以人民币报关的,可以直接在美元离岸价格栏输入人民币离岸价格,并在备案栏上标注KJ业务代码选择KJ 跨境贸易。
(二)生产企业
生产企业的跨境贸易人民币结算业务应当与其他出口货物一起申报。生产企业出口退税申报系统的出口货物详细申报输入必须填写原货币代码栏RMB;原币别必须填写人民币元;原币离岸价栏按人民币离岸价金额填写;原币汇率栏填写100;美元汇率栏填写实际汇率;备案栏标注KJ业务类型代码选择KJ 跨境贸易。
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