如何开立基本存款账户,小伙伴经常会遇到这个问题。以下是职称评审网整理的相关内容。我们来看看。
(1)基本存款账户当事人的资格。根据《银行账户管理办法》的规定,下列存款人可以申请开立基本存款账户:①企业法人;②企业法人内部单独核算的单位;③财政部门管理预算资金和预算外资金;④行政机关、事业单位实行财务管理;⑤县级以上军队、武警单位(含);⑥外国驻华机构;⑦社会团体;⑧食堂、招待所、幼儿园附属单位;⑨外地常设机构;⑩私营企业、个体经济户、承包商和个人。
(2)存款人申请开立基本存款账户时,应向开户银行出具下列证明文件之一:①当地工商行政管理机关颁发的《企业法人营业执照》或者《营业执照》;②中央或地方编制委员会、人事、民政等部门的批准;③军队以上、武警总队财务部门开户证明;④单位对附属机构同意开户的证明;⑤驻地主管部门对外地常设机构的批准;⑥双方签订的合同协议;⑦个人身份证和户口簿。
(3)开立基本存款账户的程序
存款人申请开立基本存款账户的,应当填写开户申请(见表2-1),提供规定的证件(表2-2)。发送带存款人印章的印章卡(表2-3)经银行批准,并凭中国人民银行当地分行颁发的开户许可证开立账户。
需要注意的是,印章卡上填写的家庭名称必须与单位名称一致,并加盖开户单位公章、单位负责人或财务机构负责人、出纳三张印章。是单位与银行事先约定的具有法律效力的支付依据。银行办理结算业务时,凭开户单位在印章卡上预留的印章审核支付凭证的真实性。支付凭证上加盖的印章与预留印章不一致的,银行可以拒绝办理支付业务,以确保开户单位资金的安全。
表2-1 中国××银行开户申请
申请开户单位全称 地 址
电话号码
主管部门名 称 上级管理部门名称
账户资金来源的性质
已开户 开户银行 账 号 账户名称
上级管理部门的意见 (签章)年 月 日 申请开户单位公章 (签章)年 月 日
银行填写以下栏目
业务部门的意见 会计主管的意见
科目 账户名称 账号
营业执照 发证机关 开户日期
编 号 年 月 日
表2-2 开户证明
兹同意 在中国××银行××市分行××办公室开立基本存款账户。批准单位公章×年×月×日
表2-3 中国××银行××市分行××办事处印鉴卡
户名
地址 电话
启用日期 年 月 日
申请开户单位印章 ××银行印鉴
单位财务专用章 财务主管 签章
出纳人员 签章
印章使用说明书